打击金融犯罪防控金融风险典型案例：山东滨州郑某强骗取贷款案

　　基本案情

　　2017年7月19日，山东省滨州市公安局以涉嫌骗取贷款罪对郑某强立案侦查。案侦发现，2012年至2016年，因缺少经营资金，犯罪嫌疑人郑某强利用其实际控制的某油棉有限责任公司等3家企业，指使财务人员伪造财务报表、审计报告，采取虚构贸易背景的手段，骗取多家银行贷款30余笔，给银行造成重大损失。经缜密侦查，2017年8月11日，滨州市公安局经侦支队将郑某强抓获，并查获了其骗取贷款时伪造的审计合同、财务报表和购销合同等材料，以及为办理贷款出具证明文件而伪造的大量国家机关、企事业单位印章。2017年9月30日，检察机关以涉嫌骗取贷款罪对郑某强批准逮捕。

　　2019年4月11日，滨州市滨城区人民法院判郑某强犯骗取贷款罪，处有期徒刑六年六个月，并处罚金五十万元；判某油棉有限责任公司等3家公司犯骗取贷款罪，分别处罚金六百万、三百万和五十万元。

　　法律分析

　　（一）关于该案涉嫌骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的总体把握

　　本案中，郑某强利用其实际控制的某油棉有限责任公司等3家企业，使用假印章，指使财务人员伪造财务报表、审计报告，采取虚构贸易背景的手段，骗取多家银行贷款，给银行造成重大损失，其行为符合骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的构成要件。

　　（二）关于该案“欺骗手段”的认定

　　刑法第一百七十五条之一规定的“欺骗手段”是指行为人采用虚构事实、隐瞒真相等手段，掩盖客观事实，骗取银行或者其他金融机构信任，取得银行或者其他金融机构的贷款、票据承兑、金融票证的行为。办案人员经过认真细致的工作，调取大量书证及证人证言，同时与犯罪嫌疑人供述相互印证，证实自2014年至2017年，郑某强指使财务人员伪造财务报表、审计报告，并采取虚构贸易背景的手段，从多家银行骗取贷款18笔，共计3亿余元，到期均未归还。

　　（三）关于伪造国家机关公文、印章罪行的认定

　　法院认为，该郑伪造国家机关公文、印章仅是骗取贷款的手段，其行为同时构成伪造国家机关公文、印章罪和骗取贷款罪，根据从一重罪处罚原则，按照骗取贷款罪定罪处罚。